Mikä on kokonaiskustannusperusta?

Kun ostat osakkeita, toivottavasti myydä varastosi enemmän kuin maksit. Mutta kun teet lopulta tämän myynnin, sinulla on tärkeä laskenta. Koska pääomavoiton verosi perustuu voittoon, kokonaiskustannusperusteiden laskeminen on avain verojen oikean määrän maksamiseen. Jos yliarvostat kustannusperustasi, maksat verosi aliarvostetuksi, mutta jos aliarvioit, kuinka paljon maksat osakkeista, riskiä IRS: n maksamisesta.

Alkuperäinen ostohinta

Varaston alkuperäinen ostohinta on osa kustannusperustaa. Hanki nämä tiedot etsimällä kopio alkuperäisestä ostovahvistuksesta, jonka olet vastaanottanut välittäjältä. Tämä voi olla saatavilla myös verkossa, jos sinulla on Internet-yhteys tilillesi. Tulosta ja säilytä kopio myyntivahvistuksesta aina, kun ostat osakkeen, ja pidä tämä asiakirja muiden veropapereiden kanssa.

Välityskulut

Määrä, jonka maksit osakkeiden ostamiseen ja myymiseen, on myös osa kustannusperustasi, ja nämä tiedot löytyvät osto- ja myyntivahvistuksesta. Jos käytät online-välittäjää ostamaan ja myymään varastoja, tämä määrä on luultavasti melko vähäinen, mutta se on kuitenkin tärkeää sisällyttää tarkkaan kustannusperusteeseen.

osingot

Jos sait osinkoa, kun omistat osakkeen, olet jo maksanut veroja kyseisistä tuloista, joten sinun pitäisi lisätä nämä summat kustannusperusteellesi. Tämä pätee siihen, ovatko osingot sijoitettu tai maksettu sinulle käteisellä, koska ne olivat edelleen verollisia sinulle. Jos ostit kahden vuoden takaisesta varastosta 1000 dollaria ja keräsit 50 dollaria vuodessa osinkona, kustannusperusteesi olisi 1100 dollaria plus välityspalkkioiden kustannukset.

1099-B-lomake

Kun myyt osakkeita, välitysyritys lähettää sinulle 1099-B-lomakkeen, jossa luetellaan myyntitulot. Tällä lomakkeella ei kuitenkaan eritellä pääoman myyntivoittoa tai tappiota, jonka olet tajunnut myydessänne; se on sinusta kiinni. Voit käyttää kokonaiskustannusten laskemiseen käyttämäsi tietoja osakekohtaisesta ostohinnasta, osingonmaksusta ja välityspalkkiosta ja vähennä tämän summan bruttotuloista saadaksesi pääomavoiton määrän. Voitto on, mitä sinun on raportoitava IRS: lle ja maksettava veroja.